Оборот не попадает в отчет 1 квартала, а попадает в отчет 2 квартала, вместе с НДС к зачету.

ТОО "Raimbek-Agro

Вопрос

 Компания «А» приобрела товар, работы и услуги у компании «В».

Документы (АВР, накладная) выписана компаний «В» 31.03.2019г., а Счет фактура выписана 05.04.2019г.

В программе 1С компания «А» проводит документ «Поступление ТМЦ и услуг» 31.03.2019г. во вкладке «цена и валюта» ставит галочку на «Отложенный НДС».

Далее в документе «Поступление ТМЦ и услуг проводит (на основании) документ «Регистрацию прочих операций по приобрет.
ТМЗ, работ и услуг в целях НДС (05.04.2019г.). Затем, в документе «Регистрацию прочих операций по приобрет. ТМЗ, работ и услуг в целях НДС», проводим счет фактуру (05.04.2019г.).


Теперь, при формировании ФНО 300 и регистра НУ по счет фактурам полученным. Оборот за 31.03.2019г. не попадает в отчет 1 квартала, а попадает в отчет 2 квартала, вместе с НДС к зачету.

Подскажите пожалуйста, как правильно отразить отложенный НДС в 1С программе, чтобы при формирований ФНО 300, все собиралось корректно.
  • 207
  • 0
  • 13 Августа 2019

Ответы на вопрос (1)

КГД МФ РК

Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан (далее – КГД МФ РК) рассмотрев Ваш вопрос, сообщает следующее. 

Информационная система «1С» является частной коммерческой системой и не относится к информационным системам Комитета государственных доходов.

Дополнительно сообщаем, что в соответствии с пунктом 1 статьи 379 Кодекса Республики Казахстан от 25 декабря 2017 года № 120-VI «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) датой совершения оборота по реализации товаров, за исключением оборотов, указанных в пунктах 2, 5, 7 – 12 и 14 данной статьи, является: 

1) если в соответствии с условиями договора предусмотрена обязанность поставщика (продавца) по доставке товара – одна из следующих дат: день передачи товара лицу, осуществляющему доставку товара, определенному поставщиком (продавцом), в том числе его доверенному лицу; день погрузки товара на транспортное средство поставщика (продавца); ...

Для получения доступа к полным ответам Вы можете оформить подписку на доступ к ресурсам портала.

Оформить подписку на доступ к сайту


Комментарии

Чтобы иметь возможность читать и оставлять комменарии, необходимо иметь активную подписку на сайте.